연말정산 시즌이 다가오면 회계법인이나 세무사에게 맡기고 싶은 마음이 굴뚝같습니다. 하지만 직장인 기준으로는 국세청 홈택스만 잘 활용하면 충분히 셀프 정산이 가능합니다.
이번 글에서는 회계법인 없이도 연말정산을 정확하게 셀프로 끝내는 5단계 방법을 정리해 드립니다.
1. 연말정산 셀프 준비물 점검
국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속용 인증서와 공인인증서 또는 공동인증서만 있으면 준비 완료입니다.
- 홈택스 로그인용 인증서(공동인증서, 민간인증서 등)
- 가족 포함 신용카드, 체크카드, 의료비, 교육비 등 사용내역
- 부양가족 주민등록번호와 소득 정보 확인
→ 먼저 연말정산 간소화 서비스가 시작되는 매년 1월 15일 전후에 접속하세요.
2. 간소화 자료 조회 및 다운로드
국세청 홈택스 > [연말정산 간소화] 메뉴에서 자료를 조회할 수 있습니다. 카드, 병원, 보험사, 교육기관 등에서 등록한 연간 사용내역이 자동 수집됩니다.
- 공제 항목 확인: 보험료, 의료비, 교육비, 기부금, 카드 사용액
- 자료 누락 여부 확인: 누락된 기관은 직접 자료 요청 필요
- 부양가족 자료 합산 여부 확인: 공제 중복 방지
→ 누락된 자료는 직접 업로드하거나 기관에 재요청 후 추가 수집이 가능합니다.
3. 소득공제 항목별 적용 여부 확인
소득공제는 자신에게 해당되는 항목만 적용해야 합니다. 주요 항목은 다음과 같습니다.
- 인적공제: 본인 + 배우자 + 부양가족
- 보험료 공제: 생명보험, 건강보험, 보장성보험 등
- 의료비 공제: 본인/배우자/자녀 지출, 700만원 한도
- 교육비 공제: 유치원~대학생 자녀, 본인 대학원 교육비 포함
- 기부금 공제: 정치자금, 종교단체, 법정기부금 등
- 카드/현금영수증 공제: 총급여의 25% 초과 사용분부터 적용
→ 한도와 중복 여부를 반드시 확인하고, 조건이 맞지 않으면 과다공제 주의해야 합니다.
4. 간편 계산기로 환급액 시뮬레이션
연말정산 간소화 페이지에는 ‘예상 세액 계산기’가 있습니다. 본인의 소득, 공제 항목을 입력하면 예상 환급액 또는 추가 납부세액을 시뮬레이션할 수 있습니다.
- 입력 내용: 총급여, 인적공제 수, 각종 공제액
- 산출 항목: 종합소득세, 세액공제, 환급액(또는 추징액)
→ 시뮬레이션 결과를 참고해 공제 항목을 조정하거나 누락된 항목을 확인하세요.
5. PDF 저장 후 회사 제출
모든 항목을 입력하고 검토했다면, 마지막 단계는 연말정산 자료를 PDF로 저장하는 것입니다.
- 홈택스 > 연말정산 간소화 > [자료 제출용 PDF 출력]
- 본인 및 가족 자료를 통합 정리 후 저장
- 이메일, 회사 포털, 인트라넷 등 회사 지정 방식으로 제출
→ 회사에서는 이 자료를 기준으로 국세청에 자동 제출하므로, 별도 세무대리인 불필요합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 부양가족은 어떤 기준으로 등록하나요?
만 20세 이하 자녀, 부모님 중 소득이 없는 경우에 한해 등록 가능합니다.
Q2. 간소화 자료가 없는데 공제 받을 수 있나요?
가능합니다. 단, 병원·학원 등에서 직접 발급한 영수증을 업로드해야 합니다.
Q3. 작년에 비해 환급액이 줄었어요. 왜 그런가요?
카드 사용액 감소, 부양가족 미등록, 소득 증가 등 여러 변수 때문입니다.
■ 결 언
회계법인이 없어도 연말정산은 충분히 셀프로 가능합니다. 국세청 홈택스의 간소화 자료와 자동 계산 기능만 잘 활용해도
대부분의 항목을 스스로 점검하고, 환급액을 챙길 수 있습니다. 단, 자료 누락, 중복 공제, 기준 미달 항목은 꼼꼼히 체크하는 습관이 필수입니다.
한 줄 요약
국세청 홈택스만 잘 활용하면 연말정산도 셀프로 똑똑하게 끝낼 수 있습니다.
※ 국세청 홈택스, 근로소득자 연말정산 매뉴얼, 주요 회계법인 가이드를 참고하여 작성되었습니다.
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